Не формируется графа 7 в КУДиР при УСН в 1С 8.2
День добрый!
Организация на УСН, аптека, большая номенклатура, учет по номенклатуре ведется в отдельной складской программе.
В 1С (8.2.16.362) решено вести учет без номенклатуры, только в суммовом выражении.
Заведен склад как НТТ, тип цен - основная цена продажи, установлена номенклатурная группа розничной выручки "Основная номенклатурная группа".
В настройках учета 1С указано:
Вид деятельности - розничная торговля.
Система налогообложения - УСН.
Запасы - ведется учет по партиям.
Учет по складам - не ведется.
В учетной политике:
Розница - по продажной стоимости.
УСН - доходы минус расходы.
Учет расходов - в блоке "Расходы на приобретение товаров" убраны галки "Реализация товаров" и "Получение доходов" (хотя пробовали и с ними).
В 1С формируются документы:
- поступление товаров и услуг, указывается склад НТТ (формируются проводки Д41.12 К 60 - на сумму поставки, Д41.12 К42.02 - на сумму наценки);
- ПКО на сумму реализации как розничная выручка, указывается склад НТТ (формируются проводки Д50.01 К90.01.1, Д90.02.1 К41.12 на сумму реализации).
Оплата поставщику - строка выписки банка.
Закрывается месяц, все выполняется корректно:
- расчет торговой наценки формируется Д90.02.1 К42.02.
- закрытие счетов 90,91: Д90.09 К99.01.1.
В БУ виден финансовый результат.
В КУДиР в 4 и 5 графе все поступления отражены, в 6-й - указаны верно все оплаты поставщикам с р/с, но не формируется графа 7.
При попытке сформировать отчет "Анализ состояния налогового учета при УСН" не отражает затраты на приобретенный товар.
Может кто-то сталкивался с такой ситуацией?
Заранее спасибо всем ответившим.
Организация на УСН, аптека, большая номенклатура, учет по номенклатуре ведется в отдельной складской программе.
В 1С (8.2.16.362) решено вести учет без номенклатуры, только в суммовом выражении.
Заведен склад как НТТ, тип цен - основная цена продажи, установлена номенклатурная группа розничной выручки "Основная номенклатурная группа".
В настройках учета 1С указано:
Вид деятельности - розничная торговля.
Система налогообложения - УСН.
Запасы - ведется учет по партиям.
Учет по складам - не ведется.
В учетной политике:
Розница - по продажной стоимости.
УСН - доходы минус расходы.
Учет расходов - в блоке "Расходы на приобретение товаров" убраны галки "Реализация товаров" и "Получение доходов" (хотя пробовали и с ними).
В 1С формируются документы:
- поступление товаров и услуг, указывается склад НТТ (формируются проводки Д41.12 К 60 - на сумму поставки, Д41.12 К42.02 - на сумму наценки);
- ПКО на сумму реализации как розничная выручка, указывается склад НТТ (формируются проводки Д50.01 К90.01.1, Д90.02.1 К41.12 на сумму реализации).
Оплата поставщику - строка выписки банка.
Закрывается месяц, все выполняется корректно:
- расчет торговой наценки формируется Д90.02.1 К42.02.
- закрытие счетов 90,91: Д90.09 К99.01.1.
В БУ виден финансовый результат.
В КУДиР в 4 и 5 графе все поступления отражены, в 6-й - указаны верно все оплаты поставщикам с р/с, но не формируется графа 7.
При попытке сформировать отчет "Анализ состояния налогового учета при УСН" не отражает затраты на приобретенный товар.
Может кто-то сталкивался с такой ситуацией?
Заранее спасибо всем ответившим.
Comments
-
Добрый день!
Суммовой учет и система налогообложения УСН - Доходы минус расходы - несовместимы. Книга у вас формироваться не будет, программа не поддерживает такой режим работы. Либо перегружайте всю номенклатуру, либо книгу ведите вручную. -
Уважаемая Татьяна!
Спасибо Вам за ответ!
Будет ли корректным включать в графу 7 сумму безналичной оплаты поставщику при каждой оплате?
У нас большие отсрочки и в момент оплаты оплачиваемый товар оприходован и продан.
Вопрос удалён модератором.
Я так понимаю, что в качестве доказательства можно взять любые товары из оплачиваемых счетов и показать их движение, вернее тот факт, что они реализованы в розницу и оплачены покупателем. -
Посмотрите это обсуждение.
1С Предприятие 8.2: себестоимость реализованного товара не попадает в КУДиРЦитата:Потребует ли ИФНС при проверке какие-либо подтверждающие документы?
Задайте этот вопрос в другом разделе. Если решите править вручную, тогда обращайтесь, подскажу как это делается в программе -
Да, будем править вручную, номенклатуру выгружать не реально.
Подскажите, пож., как это лучше сделать? -
Есть документ "Запись книги учета доходов и расходов (УСН)"
Найти его можно в меню Операции - Прочие операции - Запись книги учета доходов и расходов (УСН)Цитата:Документ предназначен для ручной регистрации записей Книги учета доходов и расходов (КУДиР).При вводе документа в шапке указывается организация, применяющая упрощенную систему налогообложения.Ввод записи в раздел I Книги учета доходов и расходовДля ввода записи в раздел I Книги учета доходов и расходов нужно заполнить закладку I. Доходы и расходы:Поля Дата и № первичного документа, Содержание, Доходы всего, Доходы учитываемые при расчете ЕН, Расходы всего, Расходы учитываемые при расчете ЕН соответствуют аналогичным полям Книги учета доходов и расходов.Флажок Доходы по деятельности с особым порядком налогообложения позволяет указать, что доход получен от деятельности с особым порядком налогообложения. Данная информация не отражается в Книге учета доходов и расходов, однако, правильная установка флажка необходима для корректного учета дохода в составе базы распределения расходов по видам деятельности.Флажок Расходы подлежат распределению по видам деятельности. Если флажок установлен, то при проведении документа сумма расхода, учитываемого при расчете единого налога, будет включена в состав расходов, подлежащих распределению по видам деятельности, и в последующем распределена пропорционально полученным доходам (распределение расходов по видам деятельности выполняется регламентными операциями в конце каждого квартала).Поле НДС позволяет указать сумму входящего НДС в составе принимаемых расходов. Данную колонку следует заполнять только в том случае, если в учетной политике организации установлено, что расходы на уплату НДС, предъявленного поставщиком, принимаются совместно с расходами по приобретенным товарам (работам, услугам). Указание суммы входящего НДС в составе принимаемых расходов позволяет при формировании Книги учета доходов и расходов выделить сумму НДС отдельной строкой.Ввод записи о расходах, уменьшающих сумму налога, в раздел IV Книги учета доходов и расходовДля ввода записи о расходах, уменьшающих сумму налога, в раздел IV Книги учета доходов и расходов нужно заполнить закладку IV. Расходы, уменьшающие сумму налога. Поля табличной части соответствуют полям раздела IV Книги учета доходов и расходов.
Вы этот документ делаете одновременной с оплатой поставщику "Списание с расчетного счета" и на него ссылаетесь в тексте.
Или если вы уверены, что весть товар уже продан при оплате поставщику, то ставьте флажок "Ручная корректировка" и правьте.
Мне первый вариант нравиться больше, так как во втором документы с "ручной" корректировкой не перепроводятся. -
Татьяна, спасибо за консультацию!
Можно задать еще вопрос?
В ветке, которую вы привели для ознакомления (1С Предприятие 8.2: себестоимость реализованного товара не попадает в КУДиР) обсуждалась возможность единоразового (перед закрытием месяца) отнесения с/с проданных товаров из БУ на расходы.
Можем ли мы пользоваться этой возможностью, чтобы не формировать строки КУДиР после каждой оплаты поставщику (по первому варианту) и не лезть руками в 7-ю графу (по второму варианту)?
Просто делаем в конце месяца справку-расчет и на основании данной справки делаем одну запись в КУДиР, списывая всю бухгалтерскую с/с месяца на расходы? -
Можно и так делать, главное чтобы вы могли это обосновать.
-
Спасибо, Татьяна, будем пробовать!
